附件7
   
 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
核查機構名稱（公章）：
審核報告簽發日期：


一、概述

審核目的	示例： 核實企業提交的監測計劃是否完整、可靠、準確，是否符合《中國企業溫室氣體排放核算方法與報告指南》和《2018年碳排放補充數據核算報告》的相關要求，提供的證據文件是否充分、可靠，從而為企業開展碳排放數據填報工作和國家開展碳排放核算工作等全國碳市場工作的順利開展打下堅實的基礎。
審核范圍	示例： （1） 審核企業監測計劃的版本及修訂情況是否與企業實際情況相符合； （2） 審核企業監測計劃中報告主體描述的真實性和完整性； （3） 審核企業監測計劃中核算邊界和主要排放設施描述的真實性和完整性以及核算范圍的符合性； （4） 審核企業監測計劃中各個活動數據和排放因子獲取方式的完整性、合理性、與核算指南的符合性以及保守性； （5） 審核企業數據內部質量控制和質量保證相關規定完整性、合理性、是否文件化及人員是否具備能力。
審核依據	t 適用于組織的與溫室氣體排放有關的法律、法規和其他要求 t 國家及廣東省企業（或者其他經濟組織）溫室氣體排放的相關文件 t 中國企業溫室氣體排放核算方法與報告指南 t 2018年碳排放補充數據核算報告 t 排放監測計劃審核和排放報告核查參考指南 t 廣東省生態環境廳關于本次報告核查的通知（粵環函〔2019〕XXX號）（請補充完整） ¨ 其它_________________________（如有，請填寫）

二、評估過程和方法

核查組成員	姓  名		職  責		任務分工		辦公電話
			核查組長
			專業核查員
			技術復核人
文件審核	核查組收到受審核方提供的《監測計劃（審核前）》，并對該報告進行了文件評審。核查組在文件評審過程中確認了受審核方提供的信息完整，并識別出現場訪問中需特別關注的內容。 受審核方提供的支持性材料及相關證明材料見本報告附件3：支持性文件清單。
現場審核	核查組于 2019 年 XX 月XX 日對受審核方的監測計劃情況進行了為期 X 天的現場評估。核查組按照現場評估計劃進行了現場走訪、觀察了相關設施設備，并訪問了相關人員。現場主要訪談對象、部門、收集/驗證信息內容如下。
	對  象	部  門		職  務		走訪/收集/驗證信息內容
審核報告編寫	現場訪問后，核查組向受審核方開具了不符合清單（見附件1）。受審核方根據不符合清單對相關情況進行整改，確認不符合項全部關閉，核查組完成審核報告。
內部技術復核	根據       （核查機構）內部管理程序，本審核報告在提交給委托方前須經過獨立于核查組的技術復核人員進行內部的技術復核。受審核方的《監測計劃（最終版）》和本審核報告已通過技術復核人員的復核。

三．審核發現

核查組對受審核方所覆蓋范圍進行了現場審核，審核情況及評價如下：
打t 表示該項目符合要求或基本符合；打y 表示該項目存在嚴重不符合項。
監測計劃版本的審核	通過文件評審及現場審核和走訪，核查組確認受審核方公布的《監測計劃（最終版）》： t 與實際情況符合 t 發布或修改時間與實際情況相符合 t 發布或修改的內容滿足核算指南要求
報告主體描述的審核	通過文件評審及現場訪問過程中查閱相關資料、與受審核方代表訪談，核查組確認企業報告主體情況（見下）與實際相符： t 法人營業執照（三證合一） t 所有權狀況 t 主營產品 t 生產設施信息 t 組織機構圖 t 廠區平面圖 t 工藝流程圖 ¨ 其他                 （如有，請填寫）
核算邊界和主要排放設施描述的審核	通過文件評審及現場審核和走訪，核查組確認： t 受審核方為獨立法人，地址真實準確 t 受審核方法人邊界的核算范圍準確無誤 t 受審核方納入全國碳排放權交易的核算范圍準確無誤 t 完整識別了邊界內排放源和排放設施，且與實際相符 t 核算邊界符合該行業《中國企業溫室氣體排放核算方法與報告指南》要求 t 核算邊界符合該行業《2018年碳排放補充數據核算報告》要求
數據獲取方式的審核	t 監測計劃中涉及的所有活動水平數據和排放因子識別全面 t 監測計劃中對參與核算所需要的所有數據都制定了獲取方式 t 所填報的數據單位與核算指南一致 t 所有數據的計算方法和獲取方式合理且符合核算指南的要求 t 數據獲取過程中涉及的測量設備的型號、物理位置屬實 t 監測頻次、精度和校準頻次符合相關要求 t 數據缺失時的處理方式能夠確保不會導致排放量的低估和配額的過量發放
數據內部質量控制和質量保證的審核	t 受審核方已指定專人負責溫室氣體監測計劃制定、溫室氣體報告工作 t 受審核方已建立監測計劃的制定、修訂、審批以及執行等的管理制度 t 受審核方已建立溫室氣體排放報告的編寫、內部評估以及審批等管理制度 t 受審核方已建立溫室氣體數據文件的保存和歸檔管理制度 t 受審核方監測計劃制定和執行人員以及排放報告編制人員具備制定相應報告的能力
其他審核發現	t 生產情況說明真實可靠 t 企業在統計期內組織邊界、報告范圍的變更說明真實可靠

四．附件

附件1：不符合清單 附件2：對監測計劃執行的建議 附件3：支持性文件清單

 


附件1  不符合清單
不符合清單
受審核方名稱：

序號	不符合描述	糾正情況	審核結論
1		原因分析： 整改措施：
2
3
4
5
6

 


附件2 對監測計劃執行的建議
對監測計劃執行的建議
受審核方名稱：

序號	建議
1
2
3
4
5
6

 
 
 


附件3：支持性文件清單

序號 支持性文件名稱 1  法人營業執照（三證合一） 2  組織架構圖 3  工藝流程圖 4  廠區平面圖 5  排放設備照片（示例） 6  監測設備照片（示例） 7  ……

說明：
1.本表所列支持性文件需是核查組查看、受審核方排放信息相關材料與原始憑證（形式可原件/復印件/掃描件/電子文檔等），且應妥善保管好，以備廣東省生態環境廳隨時查閱。
2.支持性文件名稱要具體且與企業提供的保持一致。